Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление Администрации г. Ангарска от 18.06.2014 N 781-г "Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ангарска"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА АНГАРСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 июня 2014 г. № 781-г
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И
УСТАНОВЛЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
ГОРОДА АНГАРСКА
С целью совершенствования механизмов контроля финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ангарска и повышения эффективности использования муниципального имущества города Ангарска, закрепленного за муниципальными унитарными предприятиями города Ангарска на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, руководствуясь Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Уставом города Ангарска, постановляю:
1. Утвердить Порядок составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ангарска (Приложение № 1).
2. Постановление главы города Ангарска от 15.12.2008 № 1431-г "О разработке бизнес-планов муниципальных унитарных предприятий и финансовых планов муниципальных учреждений" отменить.
3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования (обнародования).
4. Настоящее постановление опубликовать в газете "Мой Ангарск".
5. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на первого заместителя главы города Ангарска Федорову Е.Ю.
И.о. главы города
Е.Ю.ФЕДОРОВА
Приложение № 1
УТВЕРЖДЕН
постановлением администрации города Ангарска
от 18 июня 2014 г. № 781-г
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И УСТАНОВЛЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА АНГАРСКА
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ангарска (далее - Порядок) разработан в целях осуществления контроля финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ангарска (далее - предприятия), обеспечения эффективности использования муниципального имущества, переданного предприятиям на праве хозяйственного ведения или оперативного управления.
1.2. Порядок разработан в соответствии с Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях".
1.3. Документом, определяющим цели, задачи, основные показатели деятельности предприятия на планируемый период, а также способы их достижения, является план финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее - План).
2. Составление планов финансово-хозяйственной
деятельности муниципальных унитарных предприятий
города Ангарска
2.1. Предприятия составляют План ежегодно.
2.2. План составляется на предстоящий год и последующий двухлетний плановый период. План на предстоящий год формируется с разбивкой на кварталы года. Вновь созданные предприятия составляют План на оставшийся период до конца текущего года (с разбивкой на кварталы года) и последующий двухлетний плановый период (за исключением предприятий, созданных в 4 квартале года, которые составляют План на предстоящий год и последующий двухлетний плановый период).
2.3. План составляется исходя из производственных возможностей предприятия; возможностей сбыта продукции, работ, услуг; потребности предприятия в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления деятельности.
2.4. План состоит из следующих частей:
2.4.1. титульный лист (по форме согласно Приложению № 1 к Порядку);
2.4.2. пояснительная записка;
2.4.3. финансовый план (по форме согласно Приложению № 2 к Порядку).
2.5. В пояснительной записке должна содержаться следующая информация:
2.5.1. Общие сведения о предприятии:
- наименование предприятия;
- юридический и почтовый адреса предприятия, адрес электронной почты;
- руководитель предприятия, главный бухгалтер, руководитель экономической службы с указанием контактных телефонов.
2.5.2. Краткая характеристика предприятия:
- цели, предмет и виды деятельности предприятия (в соответствии с уставом предприятия) с указанием кодов ОКВЭД;
- основные фонды, производственная база, их состояние;
- характеристика продукции, работ, услуг;
- организационная структура предприятия (схема и пояснения к ней).
2.5.3. Описание деятельности предприятия в планируемом периоде:
- характеристика рынков сбыта, обоснование объемов производственной программы. При этом производственная программа (форма № 2 финансового плана) должна быть согласована заместителем главы города Ангарска, осуществляющим полномочия по руководству направлением деятельности администрации города Ангарска, к которому относится деятельность предприятия;
- установление цен, тарифов, условий платежа;
- структура расходов на производство и реализацию товаров, работ, услуг;
- описание кадровой политики предприятия (численность и категории работников; работники, привлекаемые по договорам гражданско-правового характера; заработная плата);
- обоснование динамики показателей, по которым запланированы существенные изменения значений по сравнению с предыдущими периодами;
- основные дебиторы и кредиторы, динамика задолженности, ее обоснование, сроки и условия оплаты по заключенным договорам;
- оценка рисков и проблем ведения хозяйственной деятельности;
- мероприятия по повышению эффективности деятельности предприятия.
2.5.4. Перспективы развития предприятия.
2.5.5. Пояснительная записка может быть дополнена иной информацией об условиях ведения предприятием хозяйственной деятельности.
2.6. Значения показателей финансового плана указываются с точностью до одного знака после запятой. В таблицах финансового плана допускаются незначительные (не более 0,3) расхождения между итогом и суммой слагаемых вследствие округления данных.
2.7. В заголовках таблиц финансового плана следует указывать соответствующий год.
2.8. В таблицах финансового плана следует использовать следующие условные обозначения:
"-" - явление отсутствует,
"..." - данных не имеется,
"х" - сопоставление невозможно,
"0,0" - небольшая величина.
2.9. В случае если размер затрат по статьям, составляющим материальные затраты (строка 1 формы № 4 финансового плана) и прочие затраты (строка 6 формы № 4 финансового плана), превышает 5% всех расходов на производство и реализацию продукции, работ, услуг (итоговая строка формы № 4 финансового плана), в План включается расчет (обоснование) размера затрат по такой статье.
2.10. К финансовому плану могут быть приложены иные обосновывающие показатели Плана сведения, расчеты, таблицы, которыми предприятие считает необходимым дополнить План.
2.11. Допускается внесение изменений в формы финансового плана с учетом специфики деятельности предприятия. При этом экономический смысл формы должен оставаться неизменным.
3. Утверждение и установление показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий города Ангарска
3.1. Предприятия в срок до 1 ноября года, предшествующего планируемому периоду, составляют проект Плана и представляют его в Департамент по экономике и финансам администрации города Ангарска (далее - Департамент). Вновь созданные предприятия составляют проект Плана и представляют его в Департамент в течение одного месяца со дня внесения записи о регистрации предприятия в Единый государственный реестр юридических лиц.
3.2. Проект Плана представляется в Департамент в следующем виде:
- на бумажном носителе в одном экземпляре: пояснительная записка и каждая форма финансового плана подписывается руководителем предприятия, главным бухгалтером, руководителем экономической службы;
- в электронном виде: титульный лист и пояснительная записка в формате Microsoft Word 2007/2010/2013, финансовый план в формате Microsoft Excel 2007/2010/2013.
3.3. К проекту Плана прикладываются следующие документы:
- заверенная руководителем предприятия копия устава предприятия в действующей на день составления Плана редакции; в случае планируемого изменения устава предприятия в предстоящем году - проект изменений в устав;
- бухгалтерский баланс на 30 сентября текущего года и отчет о финансовых результатах за 9 месяцев текущего года (за исключением вновь созданных предприятий);
- заверенная руководителем предприятия копия документа об утверждении учетной политики предприятия, действующей в текущем году; в случае планируемого изменения учетной политики в предстоящем году - проект учетной политики на предстоящий год;
- заверенная руководителем предприятия копия действующего на день составления Плана штатного расписания; в случае планируемого изменения штатного расписания в предстоящем году - проект штатного расписания на предстоящий год.
3.4. В случае, если проект Плана составлен с нарушением требований, установленных пунктами 2.2 - 2.8 Порядка, либо если проект Плана направлен в Департамент с нарушением требований, установленных пунктами 3.2, 3.3 Порядка, проект Плана Департаментом не рассматривается и возвращается предприятию в течение 3 рабочих дней.
3.5. Департамент рассматривает проект Плана в течение 10 рабочих дней со дня получения. По итогам рассмотрения проекта Плана Департамент дает заключение.
При наличии у Департамента замечаний заключение носит отрицательный характер, и проект Плана возвращается предприятию для устранения замечаний с мотивированным обоснованием.
3.6. Проект Плана дорабатывается предприятием в срок, не превышающий 5 рабочих дней. Доработанный проект Плана повторно направляется в Департамент. Срок повторного рассмотрения проекта Плана Департаментом не должен превышать 5 рабочих дней.
3.7. В случае отсутствия замечаний Департамент дает положительное заключение. На основании показателей проекта Плана Департаментом формируются показатели экономической эффективности деятельности предприятия (по форме согласно Приложению № 3 к Порядку) (далее - Показатели).
3.8. Проект Плана с заключением Департамента и Показатели направляются главе города Ангарска, заместителям главы города Ангарска и членам рабочей комиссии по рассмотрению планов финансово-хозяйственной деятельности и итогов работы муниципальных унитарных предприятий города Ангарска (далее - Рабочая комиссия).
Руководитель Рабочей комиссии назначает заседание Рабочей комиссии, на котором рассматривается проект Плана и Показатели.
3.9. По результатам рассмотрения проекта Плана и Показателей Рабочей комиссией формируются рекомендации в отношении указанных документов, которые направляются главе города Ангарска, в Департамент и руководителю предприятия.
3.10. Глава города Ангарска с учетом заключения Департамента и рекомендаций Рабочей комиссии принимает решение об утверждении Показателей либо о доработке проекта Плана.
3.11. В случае принятия главой города Ангарска решения о доработке проекта Плана проект Плана дорабатывается предприятием в срок, установленный главой города Ангарска.
3.12. Доработанный проект Плана направляется в Департамент и рассматривается в порядке, предусмотренном пунктами 3.5 - 3.7 Порядка.
3.13. Доработанный проект Плана с заключением Департамента и Показатели направляются главе города Ангарска для принятия решения об утверждении Показателей.
3.14. По решению главы города Ангарска доработанный проект Плана и Показатели могут быть рассмотрены Рабочей комиссией.
3.15. Глава города Ангарска с учетом заключения Департамента и рекомендаций Рабочей комиссии (в случае рассмотрения доработанного проекта Плана Рабочей комиссией) принимает решение об утверждении Показателей либо о повторной доработке проекта Плана. Повторная доработка проекта Плана осуществляется в том же порядке, что и первоначальная доработка проекта Плана (в соответствии с пунктами 3.11 - 3.13 Порядка).
3.16. После утверждения Показателей главой города Ангарска План утверждается руководителем предприятия. Один экземпляр утвержденного Плана предприятие направляет в Департамент.
3.17. В случае, если в течение планируемого года изменение условий хозяйственной деятельности предприятия влечет за собой изменение значений какого-либо из основных показателей Плана (строки 1 - 13.3 формы № 1 финансового плана) или показателей экономической эффективности деятельности предприятия на 10 процентов и более, предприятие вносит соответствующие изменения в План.
3.18. Внесение изменений в План осуществляется в порядке, установленном для утверждения Плана.
И.о. главы города
Е.Ю.ФЕДОРОВА
Приложение № 1
к Порядку составления, утверждения
и установления показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
города Ангарска
___________________________________________________________________________
(полное наименование муниципального унитарного предприятия)
ИНН/КПП____________________________________________________________________
УТВЕРЖДАЮ:
_____________________________________________________
(наименование должности лица, утверждающего документ)
_____________________________________________________
(подпись и расшифровка подписи)
М.П.
"____" ________________ 20___ г.
План
финансово-хозяйственной деятельности
на 20___ - 20___ годы
Дата составления: "___" ______________ 20___ г.
Приложение № 2
к Порядку составления, утверждения
и установления показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
города Ангарска
Форма № 1
Основные показатели плана
финансово-хозяйственной деятельности
№ Наименование Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
п/п показателя изм. отчет- текуще- предстоя-
ного го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года
1 Производственная
программа
1.1
1.2
...
2 Выручка (нетто) от тыс.
продажи продукции, руб.
работ, услуг
2.1 Выручка от продажи тыс.
основных видов руб.
продукции, работ,
услуг
2.2 Выручка от продажи тыс.
прочей продукции, руб.
товаров, работ,
услуг
3 Расходы на тыс.
производство и руб.
реализацию
продукции, работ,
услуг
3.1 Материальные тыс.
затраты руб.
3.2 Затраты на оплату тыс.
труда руб.
3.3 Страховые взносы тыс.
руб.
3.4 Амортизация тыс.
руб.
3.5 Налоги тыс.
руб.
3.6 Прочее тыс.
руб.
4 Прибыль от продаж тыс.
руб.
5.1 Прочие доходы тыс.
руб.
5.2 Прочие расходы тыс.
руб.
6 Прибыль до тыс.
налогообложения руб.
7 Налог на прибыль и тыс.
иные показатели руб.
оказывающие влияние
на величину чистой
прибыли
8 Чистая прибыль тыс.
руб.
9 Среднесписочная чел.
численность
работников
9.1 Численность чел.
работников
списочного состава
9.2 Численность чел.
работников по
договорам ГПХ
10 Фонд оплаты труда - тыс.
всего руб.
10.1 ФОТ работников тыс.
списочного состава руб.
10.2 ФОТ по договорам тыс.
ГПХ руб.
11 Среднемесячная руб.
заработная плата
одного работника
списочного состава
11.1 руководители руб.
11.2 специалисты руб.
11.3 рабочие руб.
12 Среднемесячная руб.
заработная плата
одного работника по
договорам ГПХ
13 Субсидии из тыс.
бюджетов руб.
13.1 Субсидии из тыс.
федерального и руб.
областного бюджетов
13.2 Субсидии из бюджета тыс.
АМО руб.
13.3 Субсидии из бюджета тыс.
города Ангарска руб.
На дату на на на начало на на на на на на
начало начало периода конец конец конец конец конец конец
периода периода периода периода периода периода периода периода
14 Дебиторская тыс.
задолженность руб.
всего,
14.1 в том числе тыс.
просроченная руб.
15 Кредиторская тыс.
задолженность руб.
всего,
15.1 в том числе тыс.
просроченная руб.
16 Остаточная тыс. x x x
стоимость руб.
имущества,
находящегося на
балансе на отчетную
дату
17 Коэффициент износа % x x x
основных фондов
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 2
Производственная программа <*>
№ Наименование Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
п/п продукции, работ, изм. отчет- текуще- предстоя-
услуг ного го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года
1
1.1
1.2
...
2
...
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 3
Выручка от продажи товаров, работ, услуг
№ Наименование Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
п/п продукции (работ, изм. отчет- текуще- предстоя-
услуг) ного го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года
1 Основные виды тыс.
продукции, работ, руб.
услуг
1.1 тыс.
руб.
1.1.1 тыс.
руб.
1.1.2 тыс.
руб.
... тыс.
руб.
1.2 тыс.
руб.
... тыс.
руб.
2 Прочие виды тыс.
продукции, работ, руб.
услуг
2.1 тыс.
руб.
2.1.1 тыс.
руб.
2.1.2 тыс.
руб.
... тыс.
руб.
2.2 тыс.
руб.
... тыс.
руб.
ИТОГО: тыс.
руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 4
Затраты на производство и реализацию продукции,
работ, услуг <*>
№ Статьи затрат Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Доля в Прогноз
п/п изм. отчет- текуще- предстоя- общем
ного го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. объеме 201_ г. 201_ г.
года затрат,
%
1 Материальные тыс.
затраты руб.
1.1 Материалы тыс.
руб.
1.2 ГСМ тыс.
руб.
1.3 Электроэнергия тыс.
руб.
1.4 Теплоэнергия тыс.
руб.
... тыс.
руб.
2 Затраты на оплату тыс.
труда руб.
3 Страховые взносы тыс.
руб.
4 Амортизация тыс.
руб.
5 Налоги тыс.
руб.
5.1 Налог на имущество тыс.
организаций руб.
5.2 Транспортный налог тыс.
руб.
5.3 Арендная плата за тыс.
землю руб.
... тыс.
руб.
6 Прочие затраты тыс.
руб.
... тыс.
руб.
ИТОГО: тыс.
руб.
7 в том числе:
7.1 переменные тыс.
руб.
7.2 условно-постоянные тыс.
руб.
8 в том числе, тыс.
управленческие руб.
расходы
--------------------------------
<*> при осуществлении предприятием нескольких видов деятельности форма
заполняется в целом по предприятию, а также по каждому виду деятельности
отдельно
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 5
Фонд оплаты труда и численность работающих <*>
№ п/п Наименование Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
показателя изм. отчет- текуще- предстоя-
ного го года щего года
года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
1 Среднесписочная чел.
численность, всего
1.1 Среднесписочная чел.
численность
работников
списочного
состава, всего
в том числе:
1.1.1 Руководители чел.
1.1.2 Специалисты чел.
1.1.3 Рабочие чел.
1.2 Работающие по чел.
договорам
гражданско-правового
характера
2 Фонд оплаты труда тыс.
(ФОТ), всего руб.
2.1 ФОТ работников тыс.
списочного состава, руб.
всего
в том числе:
2.1.1 Руководители тыс.
руб.
2.1.2 Специалисты тыс.
руб.
2.1.3 Рабочие тыс.
руб.
2.2 ФОТ по договорам тыс.
гражданско-правового руб.
характера
3 Среднемесячная руб.
заработная плата
одного работника
списочного состава
в том числе:
3.1 Руководители руб.
3.2 Специалисты руб.
3.3 Рабочие руб.
4 Среднемесячная руб.
заработная плата
работников по
договорам ГПХ
5 Среднесписочная чел.
численность
работников
списочного состава
по штатному
расписанию
6 Фонд оплаты труда по тыс.
штатному расписанию руб.
--------------------------------
<*> при осуществлении предприятием нескольких видов деятельности форма
заполняется по каждому виду деятельности отдельно, а также в целом по
предприятию
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 6
Расшифровка прочих доходов и расходов
№ Наименование Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
п/п показателя изм. отчет- текуще- предстоя-
ного го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года
1 Прочие доходы тыс.
руб.
1.1 тыс.
руб.
1.2 тыс.
руб.
1.3 тыс.
руб.
...
2 Прочие расходы тыс.
руб.
2.1 тыс.
руб.
2.2 тыс.
руб.
2.3 тыс.
руб.
...
3 Сальдо прочих тыс.
доходов и расходов руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 7
Движение денежных средств на предстоящий год
№ п/п
Наименование статьи
Ед. изм.
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
Предстоящий год
1
ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА НАЧАЛО ПЕРИОДА
тыс. руб.
2
ДОХОДЫ
тыс. руб.
2.1
Текущая деятельность
тыс. руб.
2.1.1
Поступление выручки от продажи продукции, работ, услуг
тыс. руб.
2.1.2
Реализация основных средств
тыс. руб.
2.1.3
Аренда основных средств
тыс. руб.
2.1.4
Погашение дебиторской задолженности
тыс. руб.
2.1.5
Штрафы, пени, неустойки полученные
тыс. руб.
...
тыс. руб.
2.2
Инвестиционная деятельность
2.2.1
Выручка от реализации активов долгосрочного характера использования
тыс. руб.
2.2.2
Доходы от реализации ценных бумаг
тыс. руб.
2.2.3
Прочие поступления
тыс. руб.
...
тыс. руб.
2.3
Финансовая деятельность
тыс. руб.
2.3.1
Полученные кредиты, займы, ссуды
тыс. руб.
2.3.2
Целевое кредитование инвестиционной деятельности
тыс. руб.
2.3.3
Прочие поступления
тыс. руб.
...
2.4
Возврат ошибочно перечисленных средств
тыс. руб.
3
РАСХОДЫ
тыс. руб.
3.1
Расходы по текущей деятельности
тыс. руб.
3.1.1
Сырье, материалы, покупные изделия и п/ф
тыс. руб.
3.1.2
Электро-, теплоэнергия
тыс. руб.
3.1.3
ГСМ
тыс. руб.
3.1.4
Транспортные расходы
тыс. руб.
3.1.5
Текущий и капитальный ремонт
тыс. руб.
3.1.6
Заработная плата
тыс. руб.
3.1.7
Страховые взносы
тыс. руб.
3.1.8
Арендная плата
тыс. руб.
3.1.9
Страхование
тыс. руб.
3.1.10
Услуги связи
тыс. руб.
3.1.11
Закупка и сопровождение программного обеспечения
тыс. руб.
3.1.12
Хозяйственные расходы
тыс. руб.
3.1.13
Оплата взносов в СРО, лицензий, экспертиз
тыс. руб.
3.1.14
Аудиторские, информационные и юридические услуги
тыс. руб.
3.1.15
Охрана объектов
тыс. руб.
3.1.16
Командировочные расходы
тыс. руб.
3.1.17
Обучение и повышение квалификации персонала
тыс. руб.
3.1.18
Расходы по охране труда и технике безопасности
тыс. руб.
3.1.19
Расходы по охране окружающей среды
тыс. руб.
3.1.20
Поверка приборов, метрология
тыс. руб.
3.1.21
Услуги банка
тыс. руб.
3.1.22
Субподряд
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.2
Налоги, сборы
тыс. руб.
3.2.1
Налоги, сборы, включаемые в цену продукции
тыс. руб.
3.2.1.1
НДС
тыс. руб.
3.2.1.2
Акцизы
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.2.2
Налоги, включаемые в себестоимость продукции
тыс. руб.
3.2.2.1
Налог на имущество организаций
тыс. руб.
3.2.2.2
Транспортный налог
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.2.3
Налоги, уплачиваемые из прибыли
тыс. руб.
3.2.3.1
Налог на прибыль
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.2.4
Прочие налоги
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.3
Расходы из прибыли
тыс. руб.
3.3.1
Штрафы, пени, неустойки
тыс. руб.
3.3.2
Выплаты социального характера
тыс. руб.
3.3.3
Содержание жилья и объектов соцкультбыта
тыс. руб.
3.4.4
Перечисление части прибыли собственнику имущества
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.4
Расходы по инвестиционной деятельности
тыс. руб.
3.4.1
Капитальные вложения за счет собственных средств
тыс. руб.
3.4.2
Капитальные вложения за счет целевого кредитования
тыс. руб.
3.4.3
Приобретение ценных бумаг
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.5
Расходы по финансовой деятельности
тыс. руб.
3.5.1
Возврат кредитов, займов
тыс. руб.
3.5.2
Плата за пользование кредитами, займами
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3.6
Возврат ошибочно перечисленных средств
тыс. руб.
4
ИТОГО БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
тыс. руб.
5
ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОНЕЦ ПЕРИОДА
тыс. руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 8
Прогноз финансовых результатов
№ Наименование Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
п/п показателя изм. отчет- текуще- предстоя-
ного го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года
1 Общая выручка от тыс.
продажи продукции, руб.
работ, услуг (с
налогами)
2 Налоги, сборы, тыс.
включаемые в цену руб.
продукции
3 Выручка от продажи тыс.
продукции, работ, руб.
услуг (нетто)
4 Расходы на тыс.
производство и руб.
реализацию
продукции, работ,
услуг
5 Прибыль от продаж тыс.
руб.
6 Прочие доходы тыс.
руб.
7 Прочие расходы тыс.
руб.
8 Прибыль до тыс.
налогообложения руб.
9 Налог на прибыль и тыс.
иные показатели, руб.
оказывающие влияние
на величину чистой
прибыли
10 Чистая прибыль тыс.
руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 9
Прогноз финансовых результатов на предстоящий год
по видам деятельности <*>
№ Наименование показателя Ед. Год 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
п/п изм.
Всего в том числе Всего в том числе Всего в том числе Всего в том числе Всего в том числе
по видам по видам по видам по видам по видам
продукции, продукции, продукции, продукции, продукции,
работ, работ, работ, работ, работ,
услуг услуг услуг услуг услуг
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1 Общая выручка от продажи тыс.
продукции, работ, услуг руб.
(с налогами)
2 Налоги, сборы, включаемые тыс.
в цену продукции руб.
3 Выручка от продажи тыс.
продукции, работ, услуг руб.
(нетто)
4 Расходы на производство и тыс.
реализацию продукции, руб.
работ, услуг
5 Прибыль от продаж тыс.
руб.
6 Прочие доходы тыс.
руб.
7 Прочие расходы тыс.
руб.
8 Прибыль до тыс.
налогообложения руб.
9 Налог на прибыль и иные тыс.
показатели, оказывающие руб.
влияние на величину
чистой прибыли
10 Чистая прибыль тыс.
руб.
11 Доля чистой прибыли по % х х х х х
виду деятельности в общем
объеме чистой прибыли
--------------------------------
<*> форма заполняется при осуществлении предприятием нескольких видов
деятельности
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 10
Платежи в бюджет и внебюджетные фонды на предстоящий год
№ п/п Наименование Ед. Ставка Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
изм. текуще- предстоя-
го года щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
1 Налоги и платежи, тыс.
исчисляемые из руб.
оборота по
реализации
1.1 НДС (к уплате в тыс.
бюджет) руб.
1.2 Акциз тыс.
руб.
...
2 Налоги и платежи, тыс.
относимые на руб.
себестоимость
2.1 Страховые взносы тыс.
руб.
2.1.1 Взносы в фонд тыс. 2,9%
социального руб.
страхования
2.1.2 Взносы в пенсионный тыс. 22,0%
фонд руб.
2.1.3 Взносы в тыс. 5,1%
федеральный фонд руб.
обязательного
медицинского
страхования
2.1.4 Взносы в фонд тыс.
социального руб.
страхования от
несчастного случая
2.2 Арендная плата за тыс.
землю руб.
2.3 Налог на имущество тыс. 2,2%
организаций руб.
2.4 Транспортный налог тыс.
руб.
2.5 Плата за негативное тыс.
воздействие на руб.
окружающую среду
2.6 Водный налог тыс.
руб.
2.7 Налог на добычу тыс.
полезных ископаемых руб.
...
4 Налоги из прибыли тыс.
руб.
4.1.1 налог на прибыль (в тыс. 2,0%
федеральный бюджет) руб.
4.1.2 налог на прибыль (в тыс. 18,0%
бюджет субъекта) руб.
... тыс.
руб.
5 Налоги, тыс.
выплачиваемые за руб.
сотрудников
предприятия
5.1 Налог на доходы тыс. 13%
физических лиц руб.
...
6 Налоги начисленные тыс.
к уплате в бюджеты руб.
всех уровней
в том числе:
в федеральный тыс.
бюджет руб.
в областной бюджет тыс.
руб.
в местный бюджет тыс.
руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 11
Остаточная стоимость имущества, находящегося на балансе
№ Показатели На начало отчетного На начало текущего На начало предстоящего Приобретение Выбытие На конец предстоящего На конец предстоящего На конец предстоящего
п/п года года года основных основных года года года
фондов в фондов в
Остаточная Коэффициент Остаточная Коэффициент Остаточная Коэффициент предстоящем предстоящем Остаточная Коэффициент Остаточная Коэффициент Остаточная Коэффициент
стоимость, износа, % стоимость, износа, % стоимость, износа, % году, тыс. году, тыс. стоимость, износа, % стоимость, износа, % стоимость, износа, %
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. руб. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
1 Всего,
в том числе по видам:
1.1 Здания, сооружения,
жилища
1.2 Машины и
оборудование
1.3 Транспортные
средства
1.4 Инвентарь
производственный и
хозяйственниый
1.5 Земельные участки - - - - - -
...
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 12
План распределения прибыли
№ п/п
Наименование статьи
Ед. изм.
Факт отчетного года
Ожид. текущего года
План предстоящего года
Прогноз
201_ г.
201_ г.
1
Чистая прибыль за период
тыс. руб.
2
Использование прибыли
тыс. руб.
2.1
Формирование фондов предприятия
тыс. руб.
2.1.1
Резервный фонд
тыс. руб.
...
тыс. руб.
2.2
Перечисление части прибыли собственнику имущества
тыс. руб.
2.3
Текущие расходы из прибыли
тыс. руб.
2.3.1
Расходы на соц. сферу, потребление, благотворительность
тыс. руб.
...
тыс. руб.
2.4
Прочие расходы
тыс. руб.
...
тыс. руб.
3
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия
тыс. руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 13
Прогноз показателей бухгалтерского баланса
№ Наименование статьи Ед. Факт План Прогноз
п/п изм.
на 31.12. на 31.12. на 31.12. на 31.03. на 30.06. на 30.09. на 31.12. на на
года, отчетного текущего предстоя- предстоя- предстоя- предстоя- 31.12.201_ 31.12.201_
предшест- года года щего года щего года щего года щего года
вующего
отчетному
АКТИВ
1. Внеоборотные активы тыс.
руб.
1.1. Нематериальные тыс.
активы руб.
1.2. Результаты тыс.
исследований и руб.
разработок
1.3. Нематериальные тыс.
поисковые активы руб.
1.4. Материальные тыс.
поисковые активы руб.
1.5. Основные средства тыс.
руб.
1.6. Доходные вложения в тыс.
материальные руб.
ценности
1.7. Финансовые вложения тыс.
руб.
1.8. Отложенные тыс.
налоговые активы руб.
1.9. Прочие внеоборотные тыс.
активы руб.
2. Оборотные активы тыс.
руб.
2.1. Запасы тыс.
руб.
2.2. НДС по тыс.
приобретенным руб.
ценностям
2.3. Дебиторская тыс.
задолженность руб.
2.4. Финансовые вложения тыс.
(за исключением руб.
денежных
эквивалентов)
2.5. Денежные средства и тыс.
денежные руб.
эквиваленты
2.6. Прочие оборотные тыс.
активы руб.
3. АКТИВ всего тыс.
руб.
ПАССИВ
4. Капитал и резервы тыс.
руб.
4.1. Уставный капитал тыс.
руб.
4.2. Собственные акции, тыс.
выкупленные у руб.
акционеров
4.3. Переоценка в/о тыс.
активов руб.
4.4. Добавочный капитал тыс.
руб.
4.5. Резервный капитал тыс.
руб.
4.6. Нераспределенная тыс.
прибыль руб.
5. Долгосрочные тыс.
пассивы руб.
5.1. Заемные средства тыс.
руб.
5.2. Отложенные тыс.
налоговые руб.
обязательства
5.3. Оценочные тыс.
обязательства руб.
5.4. Прочие тыс.
обязательства руб.
6. Текущие тыс.
(краткосрочные) руб.
пассивы
6.1. Заемные средства тыс.
руб.
6.2. Кредиторская тыс.
задолженность руб.
6.3. Доходы будущих тыс.
периодов руб.
6.4. Оценочные тыс.
обязательства руб.
6.5. Прочие тыс.
обязательства руб.
7. ПАССИВ всего тыс.
руб.
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Форма № 14
Мероприятия по повышению эффективности
деятельности предприятия
№ Наименование Источник Финансирование мероприятия, тыс. руб. Экономический
п/п мероприятия финансиро- эффект <*>,
вания Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз тыс. руб.
отчет- текуще- предстоя-
ного го щего года 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года года
1
2
...
ИТОГО:
в том числе по 1
источникам
финансирования:
2
...
--------------------------------
<*> обоснование размера экономического эффекта от осуществления
мероприятий приводится в пояснительной записке
Директор ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Руководитель
экономической службы ______________________ ______________________
(подпись) Ф.И.О.
Приложение № 3
к Порядку составления, утверждения
и установления показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
города Ангарска
УТВЕРЖДАЮ
Глава города Ангарска
_________________/_________________
"___"_______________________20_____
Показатели экономической эффективности деятельности
___________________________________________________________________________
(наименование предприятия)
на 20______ - 20______ годы
№ Показатель Ед. Факт Ожид. План в том числе по кварталам Прогноз
п/п изм. отчет- текуще- предстоя-
ного го года щего 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 201_ г. 201_ г.
года года
1 Производственная
программа
1.1
1.2
...
2 Выручка (нетто) от тыс.
продажи продукции, руб.
работ, услуг -
всего
3 Расходы на тыс.
производство и руб.
реализацию
продукции, работ,
услуг
4 Прибыль от продаж тыс.
руб.
5 Сальдо прочих тыс.
доходов и расходов руб.
6 Прибыль до тыс.
налогообложения руб.
7 Налог на прибыль и тыс.
иные показатели, руб.
оказывающие влияние
на величину чистой
прибыли
8 Чистая прибыль тыс.
руб.
9 Среднесписочная чел.
численность
работников
9.1 в том числе чел.
численность
работников
списочного состава
9.2 в том числе чел.
численность
работников по
договорам ГПХ
10 Фонд оплаты труда - тыс.
всего руб.
10.1 в том числе ФОТ тыс.
работников руб.
списочного состава
10.2 в том числе ФОТ по тыс.
договорам ГПХ руб.
11 Среднемесячная руб.
заработная плата
одного работника
списочного состава
12 Среднемесячная руб.
заработная плата
одного работника по
договорам ГПХ
13 Субсидии из тыс.
бюджетов руб.
13.1 в том числе тыс.
субсидии из бюджета руб.
города Ангарска
На дату на на на начало на на на на на на
начало начало периода конец конец конец конец конец конец
периода периода периода периода периода периода периода периода
14.1 Просроченная тыс.
дебиторская руб.
задолженность
14.2 Просроченная тыс.
кредиторская руб.
задолженность
15.1 Коэффициент текущей
ликвидности
15.2 Коэффициент
абсолютной
ликвидности
16.1 Общая %
рентабельность
16.2 Рентабельность %
активов
16.3 Рентабельность %
затрат
17.1 Коэффициент
автономии
17.2 Коэффициент
обеспеченности
собственными
средствами
17.3 Чистый оборотный тыс.
капитал руб.
17.4 Стоимость чистых тыс.
активов руб.
------------------------------------------------------------------
По датам
Введите даты для поиска:
Информация
Ключевые слова